САМОЕ ВАЖНОЕ
Банк России разработал проект правил валютного контроля за операциями с цифровыми правами.
Государственная Дума планирует этим летом принять законопроект, регулирующий майнинг и оборот криптовалюты.
Правительство Москвы планирует внедрить цифровой рубль для оплаты проезда в Московском метро.
В России впервые прошел выпуск ЦФА, соответствующий правилам исламского банкинга.
Анонсирован первый в России выпуск цифровых прав на инвестиционные вина.
Саудовская Аравия присоединяется к проекту международных расчетов с использованием цифровой валюты центральных банков mBridge.
ЦИФРОВЫЕ АКТИВЫ В РОССИИ
ПРОЕКТЫ
1. Банк России разработал проект указания по вопросам валютного контроля за операциями с цифровыми правами
Изменения предлагается внести в Инструкцию Банка России от 16 августа 2017 г. № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления» (Инструкция № 181-И).
Как указывается в пояснительной записке, проект указания разработан с целью приведения Инструкции № 181-И в соответствие с новыми положениями Закона о валютном контроле.
Ранее мы подготовили подробный обзор этих нововведений и изменений других законодательных актов, позволяющих использовать цифровые права для расчетов по внешнеторговым договорам с нерезидентами. Новые положения законодательства вступили в силу 11 марта 2024 г., о чем мы также писали ранее.
Проект указания предполагает внести в Инструкцию № 181-И следующие изменения:
устанавливается обязанность резидентов поставить на учет в уполномоченным банке внешнеторговые договоры (контракты), расчет по которым осуществляется цифровыми правами.
При этом сохраняются действующие пороговые значения сумм таких договоров, при которых возникает соответствующая обязанность (3 млн руб. – для импортных контрактов и 10 млн руб. – для экспортных контрактов);
определяется порядок и сроки представления в уполномоченный банк резидентом документов и (или) информации о валютной операции с цифровыми правами.
Так, например, при передаче и получении цифровых прав в качестве платежа по внешнеторговому договору резиденту необходимо поставить договор на учет не позднее даты внесения в информационную систему, в которой учитываются цифровые права, записи о передаче цифровых прав в пользу нерезидента;
кроме того, проектом указания предлагается ввести новые коды видов валютных операций с цифровыми правами. Коды операций указываются при совершении платежа указываются в графе «Назначение платежа» и необходимы для проверки уполномоченным банком законности операции.
НОВОСТИ
2. Минфин РФ разработал концепцию расчетов в ЦФА «на базе национальных валют стран БРИКС»
По заявлению министра финансов РФ Антона Силуанова, центральные банки стран БРИКС смогут воспользоваться услугами Нового банка развития в качестве платформы для интеграции, конвертации и клиринга национальных валют при помощи ЦФА.
Текст документа пока не опубликован.
3. Законопроект, регулирующий майнинг и оборот криптовалюты, может быть принят Госдумой уже в весеннюю сессию
По словам председателя комитета Госдумы по финансовым рынкам Анатолия Аксакова, законопроект согласован с профильными ведомствами и ожидает одобрения со стороны Правительства РФ.
Депутат заявил о готовности Госдумы при необходимости ускоренно принять законопроект уже в текущей весенней сессии (до 4 августа 2024 г.).
Мы следим за статусом законопроекта и готовим его подробный обзор.
4. Мэрия Москвы и Банк России заключили соглашение о внедрении цифрового рубля
Соглашение предусматривает развитие возможности использования цифрового рубля в системе оплаты проезда в Московском метрополитене.
Кроме того, в развитие соглашения планируется внедрение первого в России смарт-контракта на страхование подвижного состава городского транспорта с расчетом в цифровых рублях.
5. Минфин РФ поддерживает международные расчеты в криптовалюте
Как заявил заместитель министра финансов РФ Иван Чебесков, расчеты в цифровых валютах могут стать альтернативой традиционным расчетам в долларах и евро.
В предыдущем обзоре мы писали о рассмотрении Госдумой законопроекта, предусматривающего возможность трансграничных расчетов с использованием криптовалюты в рамках экспериментальных правовых режимов.
ХАЙЛАЙТЫ МАЯ: ВЫПУСКИ ЦФА
В период с 1 по 31 мая в России прошли 43 выпуска ЦФА.
В мае АО Альфа-Банк при помощи ЦФА привлек рекордный объем денежных средств. На платформе А-Токен Альфа-Банк провел несколько выпусков ЦФА на общую сумму более 50 млрд рублей, что превысило объем всех выпусков на платформе А-Токен за весь предыдущий год. Все ЦФА представляли собой «цифровые облигации», удостоверяя право инвесторов на получение номинальной стоимости ЦФА с процентным доходом.
15 мая на платформе Masterchain состоялся первый в России выпуск ЦФА, соответствующий нормам исламского банкинга – «цифровой сукук». Держатель данного ЦФА имеет право на получение 1/2 дохода от деятельности инвестиционного проекта, за вычетом предусмотренных решением о выпуске расходов. Доход подлежит зачислению на специальный «Счет исламского финансирования».
Инвестиционный проект, для финансирования которого выпускается ЦФА, заключается в создании электронного ресурса для инвесторов и участников рынка цифровых активов.
Эмитентом выступило ООО «Универсальный Блокчейн», зарегистрированное в республике Татарстан.
В рамках выпуска размещен 1 ЦФА с ценой размещения 1 млн руб. Как следует из решения о выпуске, его условия соответствуют шариатскому стандарту, запрещающему ростовщичество, т.е. выдачу займов под процент.
Ранее мы также публиковали обзор положений закона об исламском (партнерском) финансировании.
17 мая впервые в России выпущены ЦФА, обеспеченные залогом складских свидетельств – ценных бумаг, удостоверяющих право их держателя на получение товара на складе. Сумма выпуска и размер выплат инвестору определяется на основе рыночной цены золота. Инвестором выступило ООО «Мы объединяем технологии».
Анонсирован первый на российском рынке выпуск цифровых активов, удостоверяющих права на инвестиционные вина. Выпуск гибридных цифровых прав (ГЦП) объемом 1000 единиц пройдет на платформе ПСБ «Токеон».
Каждое ГЦП удостоверяет право владельца получить одну бутылку вина «Шардоне 2019» или альтернативно – право на получение номинальной стоимости ЦФА с гарантированным доходом.
Инвестор вправе получить одну бутылку вина за каждое ГЦП, если решит погасить ЦФА досрочно, т.е. до даты погашения – 15 июня 2027 г.
В случае если инвестор дождется даты погашения, на его счет автоматически зачислится выплата за каждый ГЦП в размере его номинальной стоимости (2600 руб.) и гарантированный доход (600 руб.)
Компания Т-Мобайл анонсировала выпуск ЦФА для привлечения финансирования на установку в ТЦ «золотоматов» – вендинговых аппаратов для оценки и выкупа золотых и серебряных изделий и продажи золотых монет. Объем привлеченных средств по итогам выпуска может составить до 10 000 000 рублей.
Инвестор получает право на получение номинальной стоимости ЦФА и ежемесячную выплату, размер которой определяется по формуле и зависит от суммы продаж драгоценных изделий в «золотоматах», цен на золото и серебро, устанавливаемых Банком России и др.
После крупного выпуска ЦФА, проведенного компанией из структуры маркетплейса ОЗОН (о чем мы писали в предыдущем дайджесте), крупным эмитентом стал другой известный маркетплейс Wildberries. 31 мая ООО «Вайлдберриз» выпустило в информационной системе Сбербанка среди 11 квалифицированных инвесторов ЦФА-цифровые облигации на сумму 1 млрд рублей. ЦФА удостоверяют права инвесторов на получение номинальной стоимости и купонного дохода, размер которого зависит от ключевой ставки Банка России.
Другой сравнительно небольшой выпуск ЦФА маркетплейса на сумму 500 тыс. рублей прошел 17 мая в информационной системе АО НРД.
Также прилагаем инфографику с обобщенной статистикой выпусков ЦФА в России по состоянию на 31 мая 2024 г.
ЦИФРОВЫЕ АКТИВЫ ЗА РУБЕЖОМ
АКТЫ
6. Президент США наложил вето на проект акта, упрощающего бухгалтерский учет криптовалюты банками
Соответствующие изменения предлагалось внести в руководство по бухгалтерскому учету (Staff Accounting Bulletin No. 121 – SAB 121).
Действующая редакция руководства предусматривает, что банки должны учитывать криптоактивы клиентов как собственные обязательства. Это вызывало критику со стороны банков ввиду высоких затрат на соблюдение данных правил.
Как следует из пресс-релиза Белого Дома, отмена этих правил приведет к нецелесообразному ограничению полномочий Комиссии по ценным бумагам США по контролю за оборотом криптоактивов, что, в свою очередь, поставит под угрозу благополучие инвесторов и потребителей.
НОВОСТИ
7. Центральный банк Саудовской Аравии присоединился к проекту mBridge
Проект mBridge представляет собой эксперимент по обеспечению трансграничных расчетов в цифровой валюте центральных банков (Central bank digital currency – CBDC). Саудовская Аравия стала пятым участником проекта наряду с Китаем, Таиландом, Гонконгом и ОАЭ.
Одновременно Банк международных расчетов (Bank for International Settlements - BIS) заявил, что проект mBridge достиг стадии «минимально жизнеспособного продукта» (Minimum Viable Product - MVP), то есть теперь способен удовлетворять базовые потребности клиентов.
Проект mBridge представляет собой основанную на технологии блокчейн платформу для осуществления трансграничных одноранговых (P2P) платежей (т.е. платежей между двумя лицами без участия посредников) в режиме реального времени с использованием CBDC.
В рамках проекта предпринимается попытка обеспечить интеграцию национальных систем цифровых валют центральных банков в рамках единой блокчейн-платформы, чтобы упростить трансграничные платежи, ускорив и удешевив процесс расчетов.
Ранее СМИ сообщали о завершении на платформе mBridge первого трансграничного платежа между фирмами ОАЭ и Китая на сумму 13,6 млн долл. США.
8. Центральный банк ОАЭ одобрил систему контроля и лицензирования выпусков стейблкоинов
Текст документа на данный момент не опубликован.
Одной из ключевых особенностей действующего регулирования стейблкоинов в ОАЭ является запрет на привязку таких токенов к какой-либо фиатной валюте (кроме дирхама ОАЭ) либо иному алгоритму определения ее стоимости.
9. Центральный банк Израиля анонсировал конкурс по разработке «Цифрового Шекеля»
Всем заинтересованным в развитии проекта Цифрового Шекеля предлагается разработать решения различных проблем, которые могут возникнуть при использовании в расчетах Цифрового Шекеля.
Цифровой Шекель - проект по созданию цифровой валюты центрального банка Израиля, анонсированный в 2017 г. По данным сервиса CBDC Tracker, на текущий момент проект Цифрового Шекеля находится на стадии проверки концепции (proof of concept).
*Мы будем рады ответить на ваши вопросы по данной тематике.
телеграм-канал